GARP event IFRS 9 - Bereid je voor op de nieuwe standaard
9 juni 2016 [06:43], 4267 views
Door Onno de Vrij

GARP event IFRS 9 - Bereid je voor op de nieuwe standaard

De IFRS 9-standaard eist van banken dat zij voor 2018 hun processen aanpassen om een juiste manier verantwoording af te kunnen leggen op het gebied van credit risk. In plaats van met credit loss modellen achteruit te kijken naar wat de schade was moeten zij de mogelijke schade vooraf inschatten. Om met elkaar te spreken over de laatste ontwikkelingen op dit gebied organiseerde GARP (Global Association of Risk Professionals) een bijeenkomst over IFRS 9. 

Zo’n 50 professionals uit de Nederlandse bankwereld kwamen samen bij SAS in Huizen om te leren van de ervaringen van de sprekers die hun praktische kennis over IFRS 9 deelden en nuttige inzichten gaven. 

IFRS 9 modellen

Bastiaan Verhoef, Head Quantitative Modeling bij Van Lanschot, vertelde over zijn ervaringen bij de middelgrote bank met modellen voor de IFRS 9-standaard. Volgens Bastiaan is de grote uitdaging een consistent (geïntegreerd) landschap van modellen te creëren voor IRB, IFRS en stress testing. Aan de andere kant ziet hij IFRS 9 ook als een unieke kans om een fundamentele visie te vormen op credit risk modellen binnen de bank.

 

Samenwerking tussen risk en finance cruciaal

Noortje Bours-Corbey, senior IFRS specialist bij de ABN AMRO gaf in haar presentatie inzicht vanuit financieel perspectief en benadrukte dat samenwerking een van de meest cruciale elementen is bij IFRS 9. Het gaat immers zowel mensen van binnen als buiten de organisatie aan. “Iedereen heeft hetzelfde doel, maar spreekt niet dezelfde taal.” Dit betreft niet alleen de implementatiefase, maar geldt ook na het moment dat de regelgeving in 2018 van kracht is.

De auditor

Eric de Weerdt, Director Audit bij Deloitte Financial Services, vertelde over de belangrijkste aspecten waar auditors naar kijken als ze het IFRS 9-programma van banken evalueren. Het gebrek aan duidelijkheid in de interpretatie van IFRS 9 is daarbij het belangrijkste issue. Tijdens zijn presentatie deelde Eric ook de conclusies uit de Global IFRS Banking Survey die zijn organisatie uitvoerde.

 

Uitdagingen IFRS

Bij de introductie van het event gaf Peter Plochan zijn visie op het onderwerp: Bij SAS zien we dat als je wereldwijd met banken spreekt over hoe zij omgaan met de uitdagingen die IFRS 9 met zich meebrengt, hun grootste zorg is hoe zij op een efficiënte manier de assessment, simulatie en implementatie van de IFRS-methodiek uitvoeren binnen de gestelde tijd. Daarbij wil men tegelijkertijd ook flexibel blijven. 

IFRS moet bovenaan todo-lijst banken

Bestaande regelgeving vraagt al substantiële aandacht van banken om ervan verzekerd te zijn dat zij compliant zijn. IFRS 9 is weer een nieuwe set eisen waar banken mee aan de slag moeten. Echter, er zijn een aantal factoren waarom IFRS 9 bovenaan de todo-lijst van banken zou moeten staan. 

  • De verwachte financiële impact zorgt ervoor dat de onderliggende expected loss modeling-methodiek van IFRS 9 de aandacht zal hebben van verschillende stakeholders.
  • IFRS 9-principes laten ruimte voor verschillende interpretatie, waarbij ieder alternatief een andere invloed heeft op de financiële resultaten, maar ook op de robuustheid van de methodiek en de gerelateerde implementatie.
  • Er is intensieve coördinatie vanuit verschillende afdelingen nodig en alignment met eisen vanuit andere regelgeving zowel op het gebied van processen als technologie.

Het gaat erom dat banken, als zij hun IFRS 9-programma’s vormgeven, zich richten op het bereiken van een optimale balans tussen de aandacht voor de implementatie, de financiële impact en het bereiken van compliancy.

Meer lezen over IFRS 9 en wat de belangrijkste aandachtspunten zijn op dit gebied? Lees dan de white paper Achieving Optimal IFRS 9 Compliance.

Over de auteur

Onno heeft jarenlange ervaring in het leveren van Enterprise Risk Management, Business Process Management en Compliance & Fraud Management oplossingen overal alle industrieën heen. Hij geeft leiding aan het Risk & Fraud sales support team bij SAS Nederland. In deze positie adviseert hij SAS klanten hoe Enterprise Risk Management en Fraud Analytics past in hun organisatie en hoe deze processen geoperationaliseerd kunnen worden om optimaal waarde te genereren.

Reacties

ABN AMRO kiest oplossingen Wolters Kluwer en SAS
8 maart 2018 [12:14], 2495 views

ABN AMRO kiest oplossingen Wolters Kluwer en SAS

Wolters Kluwer en SAS zijn geselecteerd door ABN AMRO om een volledig geïntegreerde software-oplossing voor finance, risk en rapportering aan toezichthouders te leve [...]

 

Lees meer  

SAS kondigt oplossing aan voor GDPR compliance
30 oktober 2017 [11:05], 1779 views

SAS kondigt oplossing aan voor GDPR compliance

De GDPR dwingt organisaties maatregelen treffen om inzicht te krijgen in de manier waarop persoonsgegevens binnen hun organisatie worden verwerkt en beschermd. Om he [...]

 

Lees meer  

Er is geen snelle route naar GDPR compliance
19 april 2017 [11:43], 2096 views

Er is geen snelle route naar GDPR compliance

GDPR compliant worden kost tijd en daar is gezien de deadline van mei 2018 nog maar weinig van over.

 

Lees meer  

Chartis bevestigt positie SAS als leider in model risk governance
24 maart 2017 [07:13], 2974 views

Chartis bevestigt positie SAS als leider in model risk governance

Analist Chartis heeft SAS uitgeroepen tot leider in Model Risk Governance. SAS kreeg de positie toebedeeld op basis van het complete portfolio en marktp [...]

 

Lees meer  

DSW bestrijdt zorgfraude met SAS Fraud Framework
8 december 2016 [10:00], 3793 views

DSW bestrijdt zorgfraude met SAS Fraud Framework

Zorgverzekeraar DSW kijkt continu naar innovatieve manieren om het aantal fraudegevallen terug te dringen.

 

 

Lees meer  

GARP event IFRS 9 - Bereid je voor op de nieuwe standaard
9 juni 2016 [06:43], 4268 views

GARP event IFRS 9 - Bereid je voor op de nieuwe standaard

De IFRS 9-standaard eist van banken dat zij voor 2018 hun processen aanpassen om een juiste manier verantwoording af te kunnen leggen op het gebied van credit risk. Om met [...]

 

Lees meer  

SAS is leider in credit risk management voor banken
18 mei 2016 [02:06], 3980 views

SAS is leider in credit risk management voor banken

Chartis heeft SAS uitgeroepen tot leider in systemen voor credit risk management voor banken. De analist geeft aan dat banken die de oplossingen van SAS gebrui [...]

 

Lees meer  

Stress testing: van kostenpost naar kans
24 maart 2016 [10:43], 3121 views

Stress testing: van kostenpost naar kans

Stress testing is al sinds 2009 onderdeel van de dagelijkse praktijk van financiële instellingen. De eisen worden steeds strenger en de impact hiervan op organisatie [...]

 

Lees meer  

Hoe maak je stresstesten efficiënter?
4 februari 2016 [09:41], 4680 views

Hoe maak je stresstesten efficiënter?

De kosten van compliance en risicomanagement is een hot topic bij banken. De focus zou alleen niet moeten liggen op de kosten, maar op het efficiënter inrichten van [...]

 

Lees meer  

Scenarioplanning voor uw barbecue
10 juli 2015 [11:01], 3989 views

Scenarioplanning voor uw barbecue

Stel u wilt barbecueën dit weekend. Zou u dan naar een slager gaan waar u bij de ingang al moet afrekenen nog voordat u weet of hij het gewenste vlees kan leveren?

 

Lees meer